ANALISIS PERBANDINGAN EFEKTIVITAS MODEL PREDIKSI KEBANGKRUTAN ALTMAN, SPRINGATE, DAN ZMIJEWSKI PADA PERUSAHAAN INDUSTRI KEUANGAN DI INDONESIA PERIODE TAHUN 2009-2012

KHADIJAH LAILI POHAN, Analisis Perbandingan Efektivitas Model Prediksi Kebangkrutan Altman, Springate, dan Zmijewski Pada Perusahaan Industri Keuangan di Indonesia Periode Tahun 2009-2012 (dibimbing oleh Bapak Rudianto) Penelitian ini dilakukan pada perusahaan industri keuangan yang telah delisting dari Bursa Efek Indonesia (BEI) karena mengalami kebangkrutan. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui efektivitas model prediksi kebangkrutan Altman, Springate, dan Zmijewski apabila diterapkan pada perusahaan industri keuangan di Indonesia. Kondisi keuangan perusahaan dapat menggambarkan apakah perusahaan dalam kondisi sehat/aman, abu-abu, atau dalam kondisi tidak sehat/ ada potensi mengalami kebangkrutan. Hal ini dapat diketahui dengan melakukan analisa laporan keuangan dengan menggunakan model analisa prediksi Altman, Springate, dan Zmijewski. Metode analisis data yang digunakan adalah metode deskriptif kualitatif dimana sumber data adalah data sekunder. Sampel yang digunakan pada penelitian ini berjumlah satu perusahaan industri keuangan yang telah delisting dari BEI pada tahun 2013, dengan periode penelitian 2009-2012. Teknik pengambilan sampel adalah menggunakan sampling jenuh. Pengumpulan data adalah dengan metode penelitian kepustakaan (Library Research) dan teknik dokumentasi. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa ketiga model prediksi kebangkrutan yaitu Altman Z-Score, Springate, dan Zmijewski menunjukkan konsistensi dan efektivitasnya, terbukti dari hasil yang diperoleh selama empat tahun penelitian menunjukkan hasil yang konsisten yaitu adanya potensi kebangkrutan.


Alt. Description

KHADIJAH LAILI POHAN, Analisis Perbandingan Efektivitas Model Prediksi Kebangkrutan Altman, Springate, dan Zmijewski Pada Perusahaan Industri Keuangan di Indonesia Periode Tahun 2009-2012 (dibimbing oleh Bapak Rudianto) Penelitian ini dilakukan pada perusahaan industri keuangan yang telah delisting dari Bursa Efek Indonesia (BEI) karena mengalami kebangkrutan. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui efektivitas model prediksi kebangkrutan Altman, Springate, dan Zmijewski apabila diterapkan pada perusahaan industri keuangan di Indonesia. Kondisi keuangan perusahaan dapat menggambarkan apakah perusahaan dalam kondisi sehat/aman, abu-abu, atau dalam kondisi tidak sehat/ ada potensi mengalami kebangkrutan. Hal ini dapat diketahui dengan melakukan analisa laporan keuangan dengan menggunakan model analisa prediksi Altman, Springate, dan Zmijewski. Metode analisis data yang digunakan adalah metode deskriptif kualitatif dimana sumber data adalah data sekunder. Sampel yang digunakan pada penelitian ini berjumlah satu perusahaan industri keuangan yang telah delisting dari BEI pada tahun 2013, dengan periode penelitian 2009-2012. Teknik pengambilan sampel adalah menggunakan sampling jenuh. Pengumpulan data adalah dengan metode penelitian kepustakaan (Library Research) dan teknik dokumentasi. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa ketiga model prediksi kebangkrutan yaitu Altman Z-Score, Springate, dan Zmijewski menunjukkan konsistensi dan efektivitasnya, terbukti dari hasil yang diperoleh selama empat tahun penelitian menunjukkan hasil yang konsisten yaitu adanya potensi kebangkrutan.

1.  UEU-Undergraduate-3603-COVER.pdf - 27 KB
2.  UEU-Undergraduate-3603-ABSTRAKSI.pdf - 35 KB
3.  UEU-Undergraduate-3603-KATA PENGANTAR.pdf - 37 KB
4.  UEU-Undergraduate-3603-DAFTAR ISI.pdf - 38 KB
5.  UEU-Undergraduate-3603-LEMBAR PENGESAHAN.pdf - 1039 KB
6.  UEU-Undergraduate-3603-LEMBAR PERSETUJUAN.pdf - 93 KB
7.  UEU-Undergraduate-3603-DAFTAR PUSTAKA.pdf - 11 KB

• ANALISIS PERBANDINGAN EFEKTIVITAS MODEL PREDIKSI KEBANGKRUTAN ALTMAN, SPRINGATE, DAN ZMIJEWSKI PADA PERUSAHAAN INDUSTRI KEUANGAN DI INDONESIA PERIODE TAHUN 2009-2012